目 錄
第一部分：政協(xié)梧州市委員會概況
一、主要職能
二、部門決算單位構(gòu)成
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
四、年度主要工作任務(wù)
第二部分：政協(xié)梧州市委員會2018年部門決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分：政協(xié)梧州市委員會2018年度部門決算情況說明
一、2018年度收入支出決算總體情況
二、2018年度一般公共預(yù)算支出決算情況
三、2018年度政府性基金支出決算情況
四、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。
六、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分：政協(xié)梧州市委員會概況
一、主要職能
政協(xié)梧州市委員會的基本職能是貫徹落實(shí)中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的多黨合作和政治協(xié)商制度，按照中國人民政治協(xié)商會議章程，堅(jiān)持團(tuán)結(jié)民主兩大主題，履行政治協(xié)商、民主監(jiān)督、參政議政職能，發(fā)揮協(xié)調(diào)關(guān)系、匯聚力量、建言獻(xiàn)策、服務(wù)大局作用，為推進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展凝心聚力、獻(xiàn)計(jì)出力。
二、部門決算單位構(gòu)成
2018年部門決算單位由政協(xié)梧州市委員會本級構(gòu)成，無二層機(jī)構(gòu)。
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
政協(xié)梧州市委員會為全額財(cái)政撥款管理的行政單位，編制人數(shù)39人。2018年12月31日實(shí)有人數(shù)71人，其中：在職在編48人，離休3人，聘用人員20人。
四、年度主要工作任務(wù)
1.貫徹十九大精神，推進(jìn)政協(xié)事業(yè)發(fā)展。
2.貫徹新發(fā)展理念，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展
3.適應(yīng)新時代發(fā)展，推進(jìn)協(xié)商民主建設(shè)。
4.按照新時代要求，推進(jìn)履職水平提升，
第二部分：2018年度部門決算報(bào)表
（決算公開報(bào)表作為附件掛在報(bào)告尾部，詳見附件）
第三部分：2018年度部門決算情況說明
一、2018年度收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)1622.54萬元，比上年增加8.46萬元，增長0.52%。
1．財(cái)政撥款收入1611.43萬元，為市本級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金，比上年增加52.93萬元，增長3.4%，主要是人員變動及追加專項(xiàng)調(diào)研和委員培訓(xùn)等項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)引起財(cái)政撥款增長。
2．其他收入3.4萬元，為預(yù)算單位在"財(cái)政撥款收入"之外取得的收入。如：自治區(qū)政協(xié)撥付住梧政協(xié)委員視察經(jīng)費(fèi)比上年增加0.08萬元，增長2.44%，主要是增補(bǔ)1 名住梧自治區(qū)政協(xié)委員。
3．上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余7.72萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。比上年減少44.54萬元，下降85.23%，主要是聘用人員增加引起支出增長。
（二）支出總計(jì)1622.54萬元。比上年增加8.46萬元，增長0.52%。包括：
1．一般公共服務(wù)（類）1374.94萬元：主要用于政協(xié)事務(wù)方面的支出，比上年減少51.88萬元，下降3.64%，主要是人員變動及項(xiàng)目支出減少。
其中：政協(xié)運(yùn)行1024.51萬元，一般行政管理事務(wù)212.40萬元，政協(xié)會議63.14萬元，委員視察71.50萬元，其他政協(xié)事務(wù)支出3.40萬元。
2.社會保障和就業(yè)（類）124.36萬元：主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)方面的支出。比上年增加43.60萬元，增長54%，主要是人員增加及繳費(fèi)基數(shù)提高。
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）46.64萬元：主要用于按國家政策規(guī)定的為單位職工繳納的社會醫(yī)療保險(xiǎn)方面的支出，比上年增加14.94萬元，增長47.15%，主要是人員增加及繳費(fèi)基金提高。
4．住房保障支出（類）74.62萬元：主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼等住房改革方面的支出。比上年增加7.52萬元，增長11.22%，主要是人員增加及繳費(fèi)基金提高。
5．年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1.99萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。比上年減少5.72萬元，下降74.21%，主要是人員聘用人員增加引起支出增長。
二、2018年度一般公共預(yù)算支出決算情況
政協(xié)梧州市委員會2018年度一般公共預(yù)算支出1617.15萬元，比上年增加14.10萬元，增長0.88%，主要是人員經(jīng)費(fèi)支出略有增長。按支出性質(zhì)看，基本支出1270.12萬元，項(xiàng)目支出347.04萬元。
政協(xié)梧州市委員會2018年度一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為1117.34萬元，支出決算為1617.15萬元，完成年初預(yù)算的144.73 %。
（一）一般公共服務(wù)支出（類）政協(xié)事務(wù)（款）年初預(yù)算為870.78萬元，支出決算為1371.54萬元，完成年初預(yù)算的157.50 %。主要是人員變動引人員經(jīng)費(fèi)支出增加以及開展履職所需費(fèi)用支出增加。主要用于政協(xié)機(jī)關(guān)行政運(yùn)用、政協(xié)會議、委員視察、委員培訓(xùn)、文史資料編印及綜合業(yè)務(wù)等項(xiàng)目支出。
1.行政運(yùn)行（項(xiàng)）1024.51萬元，主要用于保障機(jī)關(guān)日常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出，較2018年年初預(yù)算數(shù)增加223.13萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)850.52萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)173.99萬元。
2．一般行政管理費(fèi)事務(wù)（項(xiàng)）212.40萬元，主要用于保證開展履職工作必須的人員支出和日常公用支出，較2018年年初預(yù)算數(shù)（含委員視察、委員培訓(xùn)、政協(xié)業(yè)務(wù)會議）增加145.4萬元。
3.政協(xié)會議（項(xiàng)）63.14萬元，主要是每年召開的政協(xié)全會會議費(fèi)用，財(cái)政按會議費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核撥。
4.委員視察（項(xiàng)）71.5萬元，主要是政協(xié)委員參政議方面的費(fèi)用支出，較2018年年初預(yù)算（其他管理事務(wù)支出）數(shù)增加68.6萬元。
（二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）年初預(yù)算為124.36萬元，支出決算為124.36萬元，完成年初預(yù)算100%。
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）124.36萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)方面的支出，較2018年年預(yù)算數(shù)持平。
（三）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育管理事務(wù)（款）年初預(yù)算為47.58萬元，支出決算為46.64萬元，完成年初預(yù)算98.02%，主要是人員減少引起人員經(jīng)費(fèi)支出下降。
1.行政運(yùn)行（項(xiàng)）46.64萬元，主要用于按國家政策規(guī)定的為單位職工繳納的社會醫(yī)療保險(xiǎn)方面的支出，較2018年年初預(yù)算數(shù)減少0.94萬元。
（四）住房保障支出（類）住房改革支出（款）年初預(yù)算為74.62萬元，支出決算為74.62萬元，完成年初預(yù)算的100%。
1.住房公積金（項(xiàng)）74.62萬元，主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼等住房改革方面的支出，較2018年年初預(yù)算數(shù)持平。
三、2018年度政府性基金支出決算情況
本部門沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金支出，政府性基金本年收入為0萬元，與上年相比無增減變化。
四、2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1270.12萬元，比上年增加179.67萬元，增長16.48%，主要是人員經(jīng)費(fèi)支出略有增長。
其中：人員經(jīng)費(fèi)1096.13萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、離休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出。
公用經(jīng)費(fèi)173.99萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算40.31萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算5.06萬元。
2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的"三公"經(jīng)費(fèi)支出總額45.38萬元，比預(yù)算增加37.98萬元，比去年增加21.43萬元，增長89.48%，主要是本年度因公出國（境）費(fèi)用支出增加。其中：因公出國支出決算比預(yù)算增加38.71萬元，比去年增加18.54萬元，增長85.16%，主要是受邀出訪法國、德國、港澳等國家和地區(qū)共5個團(tuán)組20人引起費(fèi)用增加；公務(wù)用車購置支出決算比預(yù)算增加0萬元，比去年增加0萬元，下降100%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比預(yù)算增加0萬元，比去年增加0萬元，下降100%，主要是公務(wù)用改革后車輛已移交機(jī)關(guān)事務(wù)管理局管理；公務(wù)接待費(fèi)支出決算比預(yù)算減少0.74萬元，比去年增加2.88萬元，增長132.11%，主要是各地市政協(xié)人員往來學(xué)習(xí)交流密切引起費(fèi)用支出增加。支出具體情況如下：
（一）因公出國（境）費(fèi)支出40.31萬元。全年使用財(cái)政撥款安排政協(xié)機(jī)關(guān)出國團(tuán)組5 個，全年因公出國（境）團(tuán)組共計(jì) 5 個，累計(jì) 20 人次。開支內(nèi)容包括：往返機(jī)票、住宿費(fèi)、交通費(fèi)、辦證費(fèi)等。
（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬元。其中：
1．公務(wù)用車購置支出0萬元。
2．公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬元。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2018年政協(xié)機(jī)關(guān)開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0 輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出 0 萬元，平均每輛 0萬元。
（三）公務(wù)接待費(fèi)支出5.06萬元,國內(nèi)公務(wù)接待批次24 次，人次395 次，國（境）外公務(wù)接待批次 0次，人次0 次。主要用于公務(wù)接待餐費(fèi)支出。
六、其他重要事項(xiàng)情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。
2018年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出173.99 萬元，比2017年增加42.51萬元，增長32.33%。主要原因是：人員編制增加引起公用經(jīng)費(fèi)增長。
（二）政府采購支出情況說明。
2018年本部門政府采購支出總額 15.04 萬元，其中：政府采購貨物支出 15.04 萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務(wù)支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的 0 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 0 萬元，占政府采購支出總額的0 %。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2018年12月31日，本部門共有車輛 1 輛，該車輛已移交梧州市意祥投資有限責(zé)任公司管理，有關(guān)移交手續(xù)正在辦理中，暫未能作賬務(wù)處理。其中，部級領(lǐng)導(dǎo)干部用車 0 輛、一般公務(wù)用車0 輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車 0 輛、特種專業(yè)技術(shù)用車 0 輛、其他用車 0 輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備 0 臺（套），100萬元以上專用設(shè)備 0 臺（套）。
截至2018年12月31日，資產(chǎn)原值合計(jì)325.89 萬元，其中：（1）土地、房屋及構(gòu)筑物0萬元，（2）通用設(shè)備308.96 萬元，（3）專用設(shè)備0 萬元，（4）文物和陳列品 0萬元，（5）圖書檔案 0萬元，（6）家具、用具、裝具及動植物 16.93萬元。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
1.績效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門組織對2018年度政協(xié)委員迎新年茶話會經(jīng)費(fèi)、六個專委會工作經(jīng)費(fèi)、調(diào)研視察活動經(jīng)費(fèi)、《梧州政協(xié)》及整理重大文史資料編印出版經(jīng)費(fèi)等11 個一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共涉及資金193.9 萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100 %。我部門2018年度項(xiàng)目支出預(yù)算不涉及政府性基金。
共組織對"調(diào)研視察活動經(jīng)費(fèi)、六個專委會工作經(jīng)費(fèi)"等2個項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績效評價，涉及一般公共預(yù)算當(dāng)年財(cái)政撥款項(xiàng)目48.5萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。以上項(xiàng)目均委托第三方機(jī)構(gòu)開展績效評價。從評價情況來看，上述項(xiàng)目支出績效情況理想，達(dá)到項(xiàng)目申請時設(shè)定的各項(xiàng)績效目標(biāo)。
2.部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
我部門根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，調(diào)研視察活動經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目自評得分為96分，發(fā)現(xiàn)的問題及原因：由于經(jīng)費(fèi)預(yù)算有限，制約了開展民主監(jiān)督、專題協(xié)商的廣度和深度，下一步改進(jìn)措施：細(xì)化調(diào)研項(xiàng)目，加強(qiáng)成本控制。
財(cái)政支出績效評價指標(biāo)及評分表 | |||||||
績效指標(biāo) | 一級指標(biāo) | 二級指標(biāo) | 三級指標(biāo) | 指標(biāo)解釋 | 評價標(biāo)準(zhǔn) | 分值 | 單位自評分 |
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目目標(biāo)管理績效(10分) | 目標(biāo)設(shè)定情況（5分） | 依據(jù)的充分性 | 項(xiàng)目是否符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是否根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃。 | 依據(jù)充分：2分；較充分：1-1.5分；不夠充分：0-1分；無依據(jù)：0分 | 2 | 2 |
目標(biāo)的明確度 | 項(xiàng)目資金使用的預(yù)定目標(biāo)是否明確。 | 明確：1分；不夠明確：0分 | 1 | 1 | |||
目標(biāo)的合理性 | 項(xiàng)目資金使用的預(yù)定目標(biāo)設(shè)置是否客觀、科學(xué)，能否體現(xiàn)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性和有效性等。 | 合理：1分；較合理：0.5分；不合理：0分 | 1 | 1 | |||
目標(biāo)的細(xì)化 | 項(xiàng)目資金是否進(jìn)行細(xì)化。 | 細(xì)化：1分；未細(xì)化：0分 | 1 | 1 | |||
年度目標(biāo)完成程度（5分） | 年度目標(biāo)完成率 | 年度目標(biāo)完成率=實(shí)際完成數(shù)÷預(yù)定年度目標(biāo)數(shù)×100%。 | 完成計(jì)劃95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 | 2 | 2 | ||
年度目標(biāo)完成的及時性 | 項(xiàng)目資金使用的預(yù)定年度目標(biāo)是否如期完成。 | 按時完成年度目標(biāo)得2分，延期完成年度目標(biāo)的酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 | |||
年度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度 | 項(xiàng)目資金使用產(chǎn)生的成果是否達(dá)到預(yù)定的年度目標(biāo)要求。 | 達(dá)到要求：1分；未達(dá)到要求：0分 | 1 | 1 | |||
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目組織管理績效（10分） | 組織管理水平（10分） | 組織實(shí)施 | 是否制定實(shí)施方案、分工是否明確、是否嚴(yán)格執(zhí)行政府采購相關(guān)審批程序。 | 制定實(shí)施方案、分工明確：2分；嚴(yán)格執(zhí)行政府采購規(guī)定：2分。 | 4 | 4 |
管理制度 | 是否建立健全項(xiàng)目管理制度；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度；項(xiàng)目相關(guān)資料是否齊全并及時歸檔 | 建立健全項(xiàng)目管理制度：1分；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度：1分；項(xiàng)目相關(guān)資金齊全關(guān)及時歸檔：1分 | 3 | 2 | |||
質(zhì)量管理 | 項(xiàng)目的技術(shù)指標(biāo)和質(zhì)量管理是否達(dá)到國家或行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，如無國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的參照同類或類似行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 | 達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)：3分；基本達(dá)到：2；未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)：0分 | 3 | 2 | |||
項(xiàng)目預(yù)算管理績效（15分） | 資金落實(shí)情況（5分） | 年度內(nèi)資金到位率 | 年度內(nèi)資金到位率=實(shí)際到位/計(jì)劃到位×100%，含配套資金到位率。 | 到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 | 3 | 3 | |
資金到位及時性 | 資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度。 | 及時到位：2分；未及時到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度：1.5分；未及時到位并影響項(xiàng)目進(jìn)度：0-1分 | 2 | 2 | |||
支出情況（10分） | 支出的相符性 | 項(xiàng)目的實(shí)際支出與預(yù)算批復(fù)（或合同規(guī)定）的用途是否相符，支出調(diào)整是否合理。 | 支出與預(yù)算批復(fù)相符，支出調(diào)整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有較多不符合現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 | ||
財(cái)政資金使用率 | 財(cái)政資金使用率=實(shí)際使用財(cái)政資金的金額/財(cái)政資金實(shí)際撥付金額×100%。 | 財(cái)政資金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完為止 | 4 | 4 | |||
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目預(yù)算管理績效（15分） | 支出情況（10分） | 支出的合規(guī)性 | 項(xiàng)目的實(shí)際支出是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法等情況。 | 支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有違反現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
支出的及時性 | 相關(guān)支出是否按合同約定及時結(jié)算。 | 按合同約定及時結(jié)算：2分，未及時結(jié)算但不影響項(xiàng)目實(shí)施：1.5分，未及時結(jié)算并影響項(xiàng)目實(shí)施：0-1分 | 2 | 2 | |||
預(yù)算執(zhí)行序時進(jìn)度 | 各項(xiàng)支出執(zhí)行情況與預(yù)算執(zhí)行時間進(jìn)度的相符程度。 | 各項(xiàng)支出與預(yù)算相符程度較高（上下浮動10%以內(nèi)）：1.5-2分；一般（上下浮動10-20%）：1-1.5分；較差：（上下浮動20%以上）：0-1分 | 2 | 2 | |||
項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理績效（10分） | 會計(jì)信息質(zhì)量（6分） | 會計(jì)信息的真實(shí)性 | 項(xiàng)目支出的會計(jì)核算是否真實(shí)、準(zhǔn)確和規(guī)范。 | 真實(shí)：1分；不夠真實(shí)酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 | |
會計(jì)資料的完整性 | 相關(guān)會計(jì)資料是否完整。 | 會計(jì)資料（憑證、賬冊、報(bào)表）完整：2分；不夠完整酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 | |||
會計(jì)信息的及時性 | 已完成項(xiàng)目是否及時進(jìn)行會計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告。 | 會計(jì)業(yè)務(wù)及時確認(rèn)、計(jì)量和上報(bào)：1分；不夠及時酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 | |||
會計(jì)信息的準(zhǔn)確性 | 項(xiàng)目支出是否按照會計(jì)制度要求分項(xiàng)目核算，核算是否準(zhǔn)確。 | 支出分項(xiàng)目準(zhǔn)確核算：2分；支出分項(xiàng)目核算，但不夠準(zhǔn)確：1分；支出未分項(xiàng)目核算：0分 | 2 | 2 | |||
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理績效（10分） | 財(cái)務(wù)管理狀況（4分） | 財(cái)務(wù)制度的健全性 | 項(xiàng)目單位的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算制度是否完整、合規(guī)；是否有項(xiàng)目資金管理辦法，并符合有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。 | 相關(guān)制度健全：2分；不夠健全酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 |
財(cái)務(wù)管理的有效性 | 項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評估論證（或工程預(yù)算審核），資金撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；財(cái)務(wù)管理制度是否按規(guī)定有效執(zhí)行。 | 財(cái)務(wù)、資金管理、會計(jì)核算等制度嚴(yán)格有效執(zhí)行：2分；不夠嚴(yán)格有效酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 | |||
個性指標(biāo)（55分） | 產(chǎn)出指標(biāo)（30分） | 數(shù)量指標(biāo)（8） | 完成調(diào)研報(bào)告7份 | 是否達(dá)到財(cái)政支出績效目標(biāo)確定的數(shù)量指標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)定的數(shù)量指標(biāo)：8分；達(dá)不到酌情扣分，扣完為止。 | 8 | 8 |
質(zhì)量指標(biāo)（8） | 提供市委、市政府作參考 | 是否達(dá)到財(cái)政支出績效目標(biāo)確定的質(zhì)量指標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)定的質(zhì)量指標(biāo)：4分；達(dá)不到酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 | ||
任務(wù)完成率 | 當(dāng)年項(xiàng)目是否按計(jì)劃內(nèi)容及要求完成。 | 完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 | 4 | 4 | |||
時效指標(biāo)（6分） | 任務(wù)完成及時率 | 項(xiàng)目是否及時完成。 | 按計(jì)劃規(guī)定的時間完成：3分；每推遲一個月扣0.5分，扣完為止。 | 3 | 3 | ||
預(yù)算支出進(jìn)度=資金使用單位資金實(shí)際支出/預(yù)算額度*100%。 | 6月、9月和12月的支出進(jìn)度是否達(dá)到時序支出進(jìn)度。 | 6月、9月和12月支出進(jìn)度達(dá)到45%、65%、90%的時序支出進(jìn)度的，分別得1分、1分和2分。若低于時序支出進(jìn)度的，以"實(shí)際支出進(jìn)度/時序支出進(jìn)度*分值"計(jì)算得分。 | 3 | 3 | |||
個性指標(biāo)（55分） | 產(chǎn)出指標(biāo)（30分） | 成本指標(biāo)（8分） | 資金投入 | 是否按批復(fù)預(yù)算支出項(xiàng)目資金。 | 按批復(fù)預(yù)算支出項(xiàng)目資金4分；未按批復(fù)預(yù)算支出項(xiàng)目酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
成本控制率=項(xiàng)目資金實(shí)際使用額/預(yù)算額度*100%。 | 成本是否控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。 | 成本控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)：4分；每超出1%扣1分扣完為止。 | 4 | 4 | |||
效益指標(biāo)（20分） | 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) | 經(jīng)濟(jì)效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 | ||
社會效益指標(biāo) | 在專題協(xié)商和民主監(jiān)督中建言資政 | 社會效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 4 | ||
生態(tài)效益指標(biāo) | 生態(tài)效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 | |||
可持續(xù)影響指標(biāo) | 為推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展獻(xiàn)言獻(xiàn)策 | 可持續(xù)影響是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 | ||
滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度 | 受益群眾對項(xiàng)目建設(shè)是否滿意。 | 滿意度達(dá)≥90%得5分，每減少5%扣1分，扣完為止。 | 5 | 4 | |
總分 | 100 | 96 | |||||
六個專委會工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目自評得分為95.5分，發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：由于經(jīng)費(fèi)預(yù)算有限，專題調(diào)研、辦理提案等質(zhì)量參差不齊，下一步改進(jìn)措施：加強(qiáng)專題培訓(xùn)，提高參政議政能力。
財(cái)政支出績效評價指標(biāo)及評分表 | |||||||
績效指標(biāo) | 一級指標(biāo) | 二級指標(biāo) | 三級指標(biāo) | 指標(biāo)解釋 | 評價標(biāo)準(zhǔn) | 分值 | 單位自評分 |
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目目標(biāo)管理績效(10分) | 目標(biāo)設(shè)定情況（5分） | 依據(jù)的充分性 | 項(xiàng)目是否符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是否根據(jù)需要制定中長期實(shí)施規(guī)劃。 | 依據(jù)充分：2分；較充分：1-1.5分；不夠充分：0-1分；無依據(jù)：0分 | 2 | 2 |
目標(biāo)的明確度 | 項(xiàng)目資金使用的預(yù)定目標(biāo)是否明確。 | 明確：1分；不夠明確：0分 | 1 | 1 | |||
目標(biāo)的合理性 | 項(xiàng)目資金使用的預(yù)定目標(biāo)設(shè)置是否客觀、科學(xué)，能否體現(xiàn)財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性和有效性等。 | 合理：1分；較合理：0.5分；不合理：0分 | 1 | 1 | |||
目標(biāo)的細(xì)化 | 項(xiàng)目資金是否進(jìn)行細(xì)化。 | 細(xì)化：1分；未細(xì)化：0分 | 1 | 1 | |||
年度目標(biāo)完成程度（5分） | 年度目標(biāo)完成率 | 年度目標(biāo)完成率=實(shí)際完成數(shù)÷預(yù)定年度目標(biāo)數(shù)×100%。 | 完成計(jì)劃95%以上：2分；完成90%-95%：1.5分；完成85%-90%：1分；完成80%-85%：0.5分；完成80%以下：0分 | 2 | 2 | ||
年度目標(biāo)完成的及時性 | 項(xiàng)目資金使用的預(yù)定年度目標(biāo)是否如期完成。 | 按時完成年度目標(biāo)得2分，延期完成年度目標(biāo)的酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 | |||
年度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度 | 項(xiàng)目資金使用產(chǎn)生的成果是否達(dá)到預(yù)定的年度目標(biāo)要求。 | 達(dá)到要求：1分；未達(dá)到要求：0分 | 1 | 1 | |||
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目組織管理績效（10分） | 組織管理水平（10分） | 組織實(shí)施 | 是否制定實(shí)施方案、分工是否明確、是否嚴(yán)格執(zhí)行政府采購相關(guān)審批程序。 | 制定實(shí)施方案、分工明確：2分；嚴(yán)格執(zhí)行政府采購規(guī)定：2分。 | 4 | 4 |
管理制度 | 是否建立健全項(xiàng)目管理制度；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度；項(xiàng)目相關(guān)資料是否齊全并及時歸檔 | 建立健全項(xiàng)目管理制度：1分；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度：1分；項(xiàng)目相關(guān)資金齊全關(guān)及時歸檔：1分 | 3 | 2 | |||
質(zhì)量管理 | 項(xiàng)目的技術(shù)指標(biāo)和質(zhì)量管理是否達(dá)到國家或行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)，如無國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的參照同類或類似行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 | 達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)：3分；基本達(dá)到：2；未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)：0分 | 3 | 2 | |||
項(xiàng)目預(yù)算管理績效（15分） | 資金落實(shí)情況（5分） | 年度內(nèi)資金到位率 | 年度內(nèi)資金到位率=實(shí)際到位/計(jì)劃到位×100%，含配套資金到位率。 | 到位率100%：3分；到位率90-99%：2分；到位率80-89%：1.5分；到位率70-79%：1分；到位率70%以下：0分 | 3 | 3 | |
資金到位及時性 | 資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度。 | 及時到位：2分；未及時到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度：1.5分；未及時到位并影響項(xiàng)目進(jìn)度：0-1分 | 2 | 2 | |||
支出情況（10分） | 支出的相符性 | 項(xiàng)目的實(shí)際支出與預(yù)算批復(fù)（或合同規(guī)定）的用途是否相符，支出調(diào)整是否合理。 | 支出與預(yù)算批復(fù)相符，支出調(diào)整合理：1分；基本相符：0.5-1分；有較多不符合現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 | ||
財(cái)政資金使用率 | 財(cái)政資金使用率=實(shí)際使用財(cái)政資金的金額/財(cái)政資金實(shí)際撥付金額×100%。 | 財(cái)政資金使用率90%以上：4分；每下降5%扣1分，扣完為止 | 4 | 4 | |||
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目預(yù)算管理績效（15分） | 支出情況（10分） | 支出的合規(guī)性 | 項(xiàng)目的實(shí)際支出是否符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法等情況。 | 支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)政管理制度等：1分；基本符合：0.5-1分；有違反現(xiàn)象：0-0.5分 | 1 | 1 |
支出的及時性 | 相關(guān)支出是否按合同約定及時結(jié)算。 | 按合同約定及時結(jié)算：2分，未及時結(jié)算但不影響項(xiàng)目實(shí)施：1.5分，未及時結(jié)算并影響項(xiàng)目實(shí)施：0-1分 | 2 | 2 | |||
預(yù)算執(zhí)行序時進(jìn)度 | 各項(xiàng)支出執(zhí)行情況與預(yù)算執(zhí)行時間進(jìn)度的相符程度。 | 各項(xiàng)支出與預(yù)算相符程度較高（上下浮動10%以內(nèi)）：1.5-2分；一般（上下浮動10-20%）：1-1.5分；較差：（上下浮動20%以上）：0-1分 | 2 | 2 | |||
項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理績效（10分） | 會計(jì)信息質(zhì)量（6分） | 會計(jì)信息的真實(shí)性 | 項(xiàng)目支出的會計(jì)核算是否真實(shí)、準(zhǔn)確和規(guī)范。 | 真實(shí)：1分；不夠真實(shí)酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 | |
會計(jì)資料的完整性 | 相關(guān)會計(jì)資料是否完整。 | 會計(jì)資料（憑證、賬冊、報(bào)表）完整：2分；不夠完整酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 | |||
會計(jì)信息的及時性 | 已完成項(xiàng)目是否及時進(jìn)行會計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告。 | 會計(jì)業(yè)務(wù)及時確認(rèn)、計(jì)量和上報(bào)：1分；不夠及時酌情扣分，扣完為止 | 1 | 1 | |||
會計(jì)信息的準(zhǔn)確性 | 項(xiàng)目支出是否按照會計(jì)制度要求分項(xiàng)目核算，核算是否準(zhǔn)確。 | 支出分項(xiàng)目準(zhǔn)確核算：2分；支出分項(xiàng)目核算，但不夠準(zhǔn)確：1分；支出未分項(xiàng)目核算：0分 | 2 | 2 | |||
共性指標(biāo)（45分） | 項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理績效（10分） | 財(cái)務(wù)管理狀況（4分） | 財(cái)務(wù)制度的健全性 | 項(xiàng)目單位的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會計(jì)核算制度是否完整、合規(guī)；是否有項(xiàng)目資金管理辦法，并符合有關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。 | 相關(guān)制度健全：2分；不夠健全酌情扣分，扣完為止 | 2 | 1.5 |
財(cái)務(wù)管理的有效性 | 項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評估論證（或工程預(yù)算審核），資金撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；財(cái)務(wù)管理制度是否按規(guī)定有效執(zhí)行。 | 財(cái)務(wù)、資金管理、會計(jì)核算等制度嚴(yán)格有效執(zhí)行：2分；不夠嚴(yán)格有效酌情扣分，扣完為止 | 2 | 2 | |||
個性指標(biāo)（55分） | 產(chǎn)出指標(biāo)（30分） | 數(shù)量指標(biāo)（8） | 征集提案200條 | 是否達(dá)到財(cái)政支出績效目標(biāo)確定的數(shù)量指標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)定的數(shù)量指標(biāo)：8分；達(dá)不到酌情扣分，扣完為止。 | 8 | 8 |
質(zhì)量指標(biāo)（8） | 提供市委、市政府作參考 | 是否達(dá)到財(cái)政支出績效目標(biāo)確定的質(zhì)量指標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)定的質(zhì)量指標(biāo)：4分；達(dá)不到酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 | ||
任務(wù)完成率 | 當(dāng)年項(xiàng)目是否按計(jì)劃內(nèi)容及要求完成。 | 完成率100%：4分；完成率≧90%：3分；完成率≧85%：2分；≦80%:0 | 4 | 4 | |||
時效指標(biāo)（6分） | 任務(wù)完成及時率 | 項(xiàng)目是否及時完成。 | 按計(jì)劃規(guī)定的時間完成：3分；每推遲一個月扣0.5分，扣完為止。 | 3 | 3 | ||
預(yù)算支出進(jìn)度=資金使用單位資金實(shí)際支出/預(yù)算額度*100%。 | 6月、9月和12月的支出進(jìn)度是否達(dá)到時序支出進(jìn)度。 | 6月、9月和12月支出進(jìn)度達(dá)到45%、65%、90%的時序支出進(jìn)度的，分別得1分、1分和2分。若低于時序支出進(jìn)度的，以"實(shí)際支出進(jìn)度/時序支出進(jìn)度*分值"計(jì)算得分。 | 3 | 3 | |||
個性指標(biāo)（55分） | 產(chǎn)出指標(biāo)（30分） | 成本指標(biāo)（8分） | 資金投入 | 是否按批復(fù)預(yù)算支出項(xiàng)目資金。 | 按批復(fù)預(yù)算支出項(xiàng)目資金4分；未按批復(fù)預(yù)算支出項(xiàng)目酌情扣分，扣完為止。 | 4 | 4 |
成本控制率=項(xiàng)目資金實(shí)際使用額/預(yù)算額度*100%。 | 成本是否控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)。 | 成本控制在批復(fù)預(yù)算范圍內(nèi)：4分；每超出1%扣1分扣完為止。 | 4 | 4 | |||
效益指標(biāo)（20分） | 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) | 經(jīng)濟(jì)效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 5 | ||
社會效益指標(biāo) | 充分發(fā)揮參政議政作用 | 社會效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2 分，扣完為止。 | 5 | 4 | ||
生態(tài)效益指標(biāo) | 生態(tài)效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 | |||
可持續(xù)影響指標(biāo) | 為推動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展獻(xiàn)言獻(xiàn)策 | 可持續(xù)影響是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。 | 達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)：5分；一項(xiàng)未達(dá)到扣2分，扣完為止。 | 5 | 5 | ||
滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） | 公眾或服務(wù)對象滿意度 | 受益群眾對項(xiàng)目建設(shè)是否滿意。 | 滿意度達(dá)≥90%得5分，每減少5%扣1分，扣完為止。 | 5 | 4 | |
總分 | 100 | 95.5 | |||||
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指市本級財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述"財(cái)政撥款收入"、"事業(yè)收入"、"經(jīng)營收入"等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的"財(cái)政撥款收入"、"事業(yè)收入"、"經(jīng)營收入"、"其他收入"不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、"三公"經(jīng)費(fèi)：納入市財(cái)政預(yù)決算管理的"三公"經(jīng)費(fèi)，是指市本級各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
政協(xié)梧州市委員會辦公室
2019年7月30日
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